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第一部分部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分预算绩效情况说明

第五部分名词解释

第一部分?部门概况

一、部门职责

张掖书画院（张掖市美术馆）是全市美术创作、培训、交流、展览的中心。紧紧围绕弘扬社会主义核心价值观积极开展各项文化艺术活动，认真实施张掖书画院（张掖市美术馆）内控财务制度，管好用好美术馆免费开放资金，确保资金安全。全面推进和规范院务委员会实施“三重一大”集体决策制度。其主要职责是：

1．树立牢固的思想意识、强化服务意识。张掖书画院（张掖市美术馆）始终把思想政治工作当作头等大事来抓，特别是把学习贯彻党的二十大精神、学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想主题教育纳入学习教育主要内容，认真开展各项惠民活动。

2．做好公益事业，打造精品美术馆项目。突破常规模式、打破场馆限制，充分应用现代化网络传媒的形式，利用微信、抖音公众平台，及时制作发布了在线展览，确保文化服务不打烊。开展文化主题展、交流展、全市群众艺术展、院团学术展为基础的展览。美术馆严把作品质量，做精品文化，打造美术馆的群众服务功能。

3．抓深入生活，促画院美术精品创作。创作是画院和美术馆的中心任务，作品是画家的立身之本。不断创作优秀作品，是我们的使命与责任。组织创作人员积极参加振兴乡村等省市系列书画艺术展创作工作，全体工作人员努力为促进张掖美术事业繁荣发展作出积极贡献。

4．坚守宣传阵地，加强对外学术交流。张掖书画院（张掖市美术馆）是美术创作的窗口，代言着一方水土的精神文化，加强对外的学术交流，有助于本地文化的发展和对外学术的提高。大力推行“请进来、走出去”的交流模式，这些交流展览因其在各自不同地域，文化背景及个人才情兴趣等诸多方面的差别，促进了书画创作人才的互学互鉴。

5．开展公益讲座活动，服务人民。为弘扬中国传统文化，普及书画艺术，提高书画爱好者的艺术水平，更好地满足群众对文化生活的需求，积极举办以“我为群众办实事”为主题的培训活动。坚持扎根基层，力争从为难群众办好每一件实事做起，全面深化为人民服务的能力。

6．广泛宣传及信息互动。张掖书画院（张掖市美术馆）开展的各类活动利用楼道、宣传栏、电子屏、美术馆微信公众号、抖音官网等载体进行宣传，加强社会主义核心价值观、全国文明城市创建、防疫、安全生产月等宣传普及，结合美术馆工作实际，制作短视频、抖音等宣传作品，全面反映工作开展情况。利用好网络媒介积极做好宣传工作。

7．笔会及文化下乡活动。为助力美丽乡村建设，反映张掖书画院（张掖市美术馆）美术家心系“三农”，不忘初心、牢记使命，宣传新时代社会主义新农村、新农民的精神风貌。今后我们一如既往开展“送文化下乡”，积极组织全市艺术采风、进社区、学校、乡镇开展丰富多彩的笔会交流活动加大与基层单位的沟通联络，促进文化的传播与发展。

8．积极落实推进美术作品典藏。张掖市美术馆的主要功能之一是为了收藏和展览较好的美术作品，在一定意义上又被称为艺术类的博物馆。即展现了在历史发展过程中许多有艺术气息的美术创作，也承担着张掖市公共艺术教育的职责，对文化艺术的积累和引导都有着积极的作用。

二、机构设置

根据地委发［1996］12号文件，中共张掖地委、张掖地区行政公署，于1996年9月25日成立张掖地区书画院。张掖书画院是全额拨款的非参公事业单位，2010年4月经市机构编制委员会批准成立张掖市美术馆，2014年6月张掖市机构编制委员会关于市美术馆等机构编制问题的通知（张机编［2014］9号）将市书画院加挂市美术馆牌子，新增财政拨款事业编制2名，科级干部职数1名（市美术馆馆长），现核定人员编制8名。核定县级领导职数（院长）1名，科级领导职数3名。2010年10月经市编办研究成立了办公室、创作室2个内设机构均为科级建制，核定内设机构科级干部职数2名。截至目前，单位有正式编制9人（其中：正高级职称2人，副高职称4人，中级职称2人，初级职称1人，），法定代表人：陈冈。

第二部分2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为425.40万元。与上年度相比，收、支总计各增加135.43万元，增长46.70％，主要原因是：2024年度新增项目支出，总收入及支出相应增加。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计425.40万元，其中：财政拨款收入425.40万元，占100.00％；上级补助收入0.00万元，占0.00％；事业收入0.00万元，占0.00％；经营收入0.00万元，占0.00％；附属单位上缴收入0.00万元，占0.00％；其他收入0.00万元，占0.00％。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计425.40万元，其中：基本支出167.32万元，占39.33％；项目支出258.08万元，占60.67％；上缴上级支出0.00万元，占0.00％；经营支出0.00万元，占0.00％；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00％。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为425.40万元。与上年相比，各增加135.43万元，增长46.70％。主要原因是2024年度新增项目支出，总收入及支出相应增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出425.40万元，较上年决算数增加135.43万元，增长46.70％。主要原因是2024年度新增项目支出，总支出相应增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出425.40万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出0.00万元，占0.00％；外交支出0.00万元，占0.00％；国防支出0.00万元，占0.00％；公共安全支出0.00万元，占0.00％；教育支出0.00万元，占0.00％；科学技术支出0.00万元，占0.00％；文化旅游体育与传媒支出387.76万元，占91.15％；社会保障和就业支出14.40万元，占3.38％；卫生健康支出11.27万元，占2.65％；节能环保支出0.00万元，占0.00％；城乡社区支出0.00万元，占0.00％；农林水支出0.00万元，占0.00％；交通运输支出0.00万元，占0.00％；资源勘探工业信息等支出0.00万元，占0.00％；商业服务业等支出0.00万元，占0.00％；金融支出0.00万元，占0.00％；自然资源海洋气象等支出0.00万元，占0.00％；住房保障支出11.97万元，占2.81％；粮油物资储备支出0.00万元，占0.00％；灾害防治及应急管理支出0.00万元，占0.00％；其他支出0.00万元，占0.00％；债务还本支出0.00万元，占0.00％；债务付息支出0.00万元，占0.00％；抗疫特别国债安排的支出0.00万元，占0.00％。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为205.83万元，支出决算为425.40万元，完成年初预算的206.68％。其中：

1．文化旅游体育与传媒支出年初预算数为167.46万元，支出决算为387.76万元，完成年初预算的231.56％，决算数大于预算数的原因是2024年度新增项目支出，总收入及支出相应增加。

2．社会保障和就业支出年初预算数为15.09万元，支出决算为14.40万元，完成年初预算的95.40％，决算数小于预算数的主要原因是人员薪资变动。

3．卫生健康支出年初预算数为11.72万元，支出决算为11.27万元，完成年初预算的96.15％，决算数小于预算数的主要原因是扣缴基数调整导致。

4．住房保障支出年初预算数为11.55万元，支出决算为11.97万元，完成年初预算的103.60％，决算数大于预算数的主要原因是单位调入一名工作人员。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出167.32万元。其中：

人员经费145.35万元，较上年决算数增加9.54万元，增长7.03％，主要原因是调入1名在职人员，人员经费增加。人员经费用途主要包括包括基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出等。

公用经费21.97万元，较上年决算数增加1.04万元，增长4.95％，主要原因是调入1名工作人员，物价上涨。公用经费用途主要包办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、维护费、培训费、咨询费、手续费等。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本单位2024年度无政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出。

2024年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0.00万元，本年收入0.00万元，本年支出0.00万元，年末结转和结余0.00万元。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本单位2024年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

2024年度国有资本经营预算财政拨款本年支出0.00万元。

十、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2024年度“三公”经费支出全年预算数为0．38万元，支出决算为0.00万元。决算数小于预算数的主要原因为积极响应上级“过紧日子”的有关要求，我单位本年度无“三公”经费事项支出。较上年决算数无变化。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1．因公出国（境）费用全年预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元，决算数等于预算数的主要原因是我单位2024年未发生因公出国（境）费用。较上年决算数持平主要原因是我单位未发生因公出国（境）费用。

2．公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元，决算数等于预算数的主要原因是我单位2024年未发生公务用车购置及运行维护费。较上年决算数持平，主要原因是我单位未发生公务用车购置及运行维护费。

其中：1．公务用车购置费全年预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元，决算数等于预算数的主要原因是2024年我单位未购置公务用车。较上年决算数持平，主要原因是我单位未购置公务用车。

2．公务用车运行维护费全年预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元，决算数等于预算数的主要原因是2024年我单位未发生公务用车运行维护费。较上年决算数持平，主要原因是我单位未发生公务用车运行维护费。

3．公务接待费全年预算数为0．38万元，支出决算为0.00万元，决算数等于预算数的主要原因是2024年度我单位无涉及公务接待工作事项。较上年决算数持平，主要原因是为积极响应上级“过紧日子”的有关要求，我单位无涉及公务接待工作事项。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2024年度本部门因公出国（境）共计0.00个团组，0.00人；公务用车购置0.00辆，公务用车保有量为0.00辆；国内公务接待0.00批次0.00人，其中：外事接待0.00批次，0.00人；国（境）外公务接待0.00批次，0.00人。

十、机关运行经费支出情况说明

我单位2024年度无机关运行相关经费。

2024年度本部门机关运行经费支出0.00万元，我单位无机关运行相关事宜，不涉及该项经费支出。机关运行经费较上年决算数持平。

本年度会议费支出0.00万元，较上年决算数持平。

本年度培训费支出0.00万元，较上年决算数持平。

十一、政府采购支出情况说明

2024年度本部门政府采购支出合计139.15万元，其中：政府采购货物支出139.15万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额139.15万元，占政府采购支出总额的100.00％，其中：授予小微企业合同金额139.15万元，占政府采购支出总额的100.00％。

十二、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本部门共有车辆0.00辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0.00辆、主要领导干部用车0.00辆、机要通信用车0.00辆、应急保障用车0.00辆、执法执勤用车0.00辆，特种专业技术用车0.00辆，离退休干部用车0.00辆，其他用车0.00辆，未配置其他用车。单价100万元（含）以上设备0.00台（套）。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

按照预算绩效管理要求，本部门对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，一级项目0个，二级项目2个，共涉及资金320万元，占一般公共预算项目支出总额的100％。对2024年度0个政府性基金预算项目开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0％。组织对2024年度0个国有资本经营预算项目开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0％。组织对“三馆一站”免开经费、“张掖市美术馆滨河新区分馆公共文化设备购置工程”创建项目2个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出320万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，我单位按年初绩效目标均已完成本年度绩效

二、绩效自评结果

我部门在2024年度部门决算中反映“三馆一站”免开经费、“张掖市美术馆滨河新区分馆公共文化设备购置工程”创建项目2个项目开展了部门评价2个项目绩效自评结果。

1．“三馆一站”免开经费项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为95分。项目全年预算数为50万元，执行数为50万元，完成预算的100％。项目绩效目标完成情况：一是2024年度，严格执行文旅部(专有术语错误)关于印发《中央补助地方美术馆·公共图书馆·文化馆（站）免费开放专项资金管理暂行办法》精心举办展览，增强交流合作以宣传贯彻党的二十大精神为主线，注重提升展览品牌，着力推出彰显时代特征、中国特色、张掖特质的展览项目，获得了较好地社会反响。二是2024年成功举办了展览17期，其中省级展4期，市级展览9期、省内外市级交流展4期。展出各类书画、摄影作品1000余幅书画及摄影作品，充分发挥美术馆公共文化服务职能，加强了对外交流，向全市人民献上了丰富多彩的文化大餐，促进了张掖文艺事业的繁荣和发展。三是坚持文化惠人民，推动艺术进社区、学校、乡镇。2024年组织书画家开展“送文化下乡”笔会交流活、书画公益培训动12场次，丰富了村民们的精神文化生活。每逢佳节，书画家们把平安和谐、吉祥如意的春联和书画化为美好祝愿，精心准备迎新春“赠联送福”活动，现场挥毫泼墨为群众书写赠送春联500多副、书画200多幅，以传统文化的形式给基层群众送去真诚的祝福，践行文艺工作者的服务意识与责任担当。三是结合工作实际，制作短视频、抖音等宣传作品，全面反映工作开展情况，发布抖音视频宣传40余篇；微信公众号宣传70余篇；向市局报送文化展览、活动信息、创城、创卫信息34余篇。四是提升团队创作能力和创作水平。全年组织书画工作者创作美术作品近90幅、书法作品近50幅，创作能力和队伍建设稳步发展，业绩明显著提升。与此同时，加强美术馆相关配套设施、资源配置、布展硬件设施、维护维修，美术馆所有工作人员的工资发放等工作。发现的主要问题及原因：2024年，该项目绩效目标无偏离。

（后附项目自评表，见附件2。）

2．“张掖市美术馆滨河新区分馆公共文化设备购置工程”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为90分。项目全年预算数为270万元，执行数为207.09万元，完成预算的77％。项目绩效目标完成情况：一是2024年度，项目实施过程中严格按照《中华人民共和国政府采购法》(专有术语错误)规定，严格执行项目有关制度规定，做到财务制度健全、管理规范、会计核算规范。全年认真实施张掖书画院（张掖市美术馆）内控财务制度。管好、用好美术馆以上项目资金，确保资金安全。全面推进和规范院务工作会议，实施“三重一大”集体决策制度。严格依照文件制度对资金使用规范化、严格化。全年度按照财政部门要求完成各项资料数据统计报送工作，项目资金使用合理合规。二是该项目的的实施，不仅弘扬中国传统文化，普及书画艺术，提高书画爱好者的艺术水平，更好地满足新区群众对文化生活的需求。新区美术馆作为现代美育实施推进的有效场所，可以更好地在视觉上给学生美的享受，它为学生提供了一个专业化的学习场所，使美术教学内容更加丰富，学生的学习参与热情也能得到更好地激发?。此外，新区美术馆收藏展示名家艺术品，让学生受到多元文化熏陶，推动立德树人工作的开展?。通过举办各种大型展览会展活动，为企业创造新闻传播机会，促进文旅产业高效融合。通过具有特色的艺术，丰富高品质的城市文明?，真正体现零距离和公共互动，较大程度的为新区公共文化注入新的活力。三是完成张掖市美术馆滨河新区分馆公共文化设备购置。按规划和要求严把质量完成创建，充分发挥滨河新区美术馆公共文化服务职能，向全市人民献上丰富多彩的文化大餐，为繁荣张掖文化贡献力量，深入实施文化惠民工程，推动张掖全民文化艺术修养和品质提升。发现的主要问题及原因：资金支付及时率不够高。下一步改进措施：切实提高资金支付及时率。

（后附项目自评表，见附件3）

三、部门重点绩效评价结果

总体来看，2024年度我单位组织实施的“三馆一站”免开经费项目、“张掖市美术馆滨河新区分馆公共文化设备购置工程”项目，2个一般公共预算项目执行率较好，完成了项目年初设定的各项预期目标。项目经费支出合理有效，财务管理制度健全，资金使用合理规范。张掖市美术馆在丰富广大群众精神文化生活的同时，有力地促进文化和旅游产业相得益彰、深度融合发展。使张掖市美术馆公共文化设施更好的服务于广大群众，让更多的群众感受到物质文化满足的同时精神文明也不断提升。

（后附单位2024年整体支出绩效自评报告见附件4）

第五部分　名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件1：张掖书画院(张掖市美术馆)决算公开表.xlsx

附件2：“三馆一站”免开资金绩效目标自评表.xlsx

附件3：张掖市美术馆滨河新区分馆公共文化设备购置工程绩效目标自评表.xlsx

附件4：2024年部门整体支出绩效自评报告.docx